Calculating interest and repayments on a loan Banks generally set repayments on loans and mortgages in equal payments over a fixed period of time. Within these regular payments the mix of interest and principal changes as time passes. A single formula can easily calculate the repayments on a loan of £x,000 at y% over z years. The real world is often more complicated and interest rates change at irregular intervals, often part of the way through a particular repayment period. The initial stage of this example is simple. £35,000 is borrowed and to be repaid over 1 year in equal monthly payments at an interest rate of 6%. The Excel PMT() function is used in cell C7 to calculate the monthly repayment. It takes the form: PMT(InterestRate, NumberOfPeriods, Principal, FutureValue, PaymentsDue). The interest rate should relate to a single repayment period and not the annual rate. In this example it is 1/12th of 6%. [$C$7] = - PMT(C6, B4, B3, 0, 0) Note that in this example a negative operator (-) is placed in front of the function in order to return a positive value. By default Excel will display repayments as negative amounts.

For loans which are to be repaid over a long period of time it is possible that the interest rate will change and the monthly repayments will be revised to reflect the new rate. Calculating an interest rate change part way through a period can be done in different ways and I don't know whether there is a standard procedure adopted by all banks. The result can vary depending upon factors such as whether they treat all months as equal 12ths of a year in terms of days. The Excel CUMPRINC function can only deal with whole months (or periods) and treats any period value as an integer. We can make the example more complicated and apply a new rate of interest (5.0%) that comes into effect after 12 February. February is in period 10 of the loan. It is necessary to perform a separate calculation for February (when the rate changes part way through the month) and then for the subsequent months. For the purposes of calculations, the unpaid balance of the loan can then be treated as a new loan to be repaid in equal amounts over the remaining number of periods. A weighted average of the two interest rates determines the combined rate for February (0.452%). This is based upon the number of days at which each rate is charged.

[C13] =B13/B15  [C14] =C15-C13  [D16] =SUMPRODUCT(C13:C14, D13:D14)  The new rate of 5% (=0.417%) will then apply to the whole months of March and April. Two new functions can be used to calculate the interest and the principal amounts for any period (or range of periods) of the loan. The sum of the interest and the principal equals the result of the PMT() function. The CUMPRINC function calculates the amount of principal repaid in between a specified range of periods. It requires the following series of arguments: CUMPRINC(InterestRate, NumberOfPeriods, Principal, Start_period, End_period, PaymentsDue). Similarly the CUMIPMT function returns the interest paid in between a specified range of periods.  CUMIPMT(InterestRate, NumberOfPeriods, Principal, Start_period, End_period, PaymentsDue). In February the number of periods will be 3 (Feb - Apr) and the start and end period will both be 1 because the interest rate applies to that period only. The principal will be the remaining unpaid amount (£8,947) and not the original £35,000. Note that in common with many other Excel financial functions, these both have a final parameter (PaymentsDue) which refers to whether the payment is made at the beginning or end of the period. In this example the value of '0' indicates the end of the period.

Management Accounting and Excel spreadsheets Excel spreadsheets are the most common and indispensable tool used by accountants, enabling them to analyse, report and share financial information. Much of this can be accomplished using only a fraction of the wealth of functions and options within the Excel program. Basic arithmetic, the SUM() function and some cell border formatting will let you produce useful models and perform some quite complex calculations. By expanding your knowledge with just a few other functions, Excel can become a much more versatile tool. Very occasionally Excel does not contain a function that you may expect, and it is necessary to combine other functions to perform tasks such as calculating weighted averages. Accountants have a professional responsibility to present accurate data. The IF() and TEXT() functions are essential for incorporating error checking messages to demonstrate that the spreadsheet models have been reconciled and are performing properly. A spreadsheet presentation gives reports a degree of unearned credibility. This is frequently ill-deserved and research shows that a high proportion of large models contain critical errors. Your spreadsheets must be well designed and thoroughly checked. Keep in mind the importance of any decisions which might be based upon your model. If you wish to be selective with your data and only perform calculations on items that meet certain criteria, both Database and Array functions are useful, but SUMPRODUCT() is the most versatile and wonderful alternative. It is able to extract all sorts of values from a table of data and can be used as an alternative to a great many functions. Graphs are a great way to present information, but keep them simple. Don't get carried away with 3D formats which can make it difficult to read important axis values. If you update a chart on a regular basis, you are very likely to occasionally forget to manually alter any titles which contain period information. It is best to link chart titles to cell contents which can be automatically updated.   A popular, modern Financial Management technique is that of balanced scorecards which often incorporate traffic light indicators. Conditional formatting for cell ranges is not only useful for highlighting exceptional or incorrect values but can be used to automatically colour cells to show good or bad performance. In order to report on tables of data with separate columns or rows for each accounting period, the OFFSET() function lets you select data for any single or cumulative period. There are numerous financial functions for performing interest and investment calculations. These can greatly simplify the long formulae previously required for things such as loan repayments - but always beware. The built in functions may perform differently to your own (textbook) formulas. They may invert the sign and show negative results where you expect positive; they may use a base period of p0 where you assume it is p1. Once you have tested the financial functions using a variety of situations and confirmed the results, they make tasks such as calculating the Net Present Value much easier. Finally, it is always helpful to make your models friendly to other users. Protecting or restricting the values that can be placed in cells will prevent unforeseen errors. Drop down boxes are a splendid way of getting values from users and hyperlinks can guide them around your models. By incorporating dates and filenames in default headers and footers, anyone can trace the source of your masterpiece.

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Excel XP的八则快速输入技巧　 如果我们在用Excel XP处理庞大的数据信息时，不注意讲究技巧和方法的话，很可能会花费很大的精力。因此如何巧用Excel XP，来快速输入信息就成为各个Excel XP用户非常关心的话题，笔者向大家介绍几则这方面的小技巧。 1、快速输入大量含小数点的数字 如果我们需要在Excel XP工作表中输入大量的带有小数位的数字时，按照普通的输入方法，我们可能按照数字原样大小直接输入，例如现在要在单元格中输入0.05这个数字时，我们会把“0.05”原样输入到表格中。不过如果需要输入若干个带有小数点的数字时，我们再按照上面的方法输入的话，每次输入数字时都需要重复输入小数点，这样工作量会变大，输入效率会降低。其实，我们可以使用Excel XP中的小数点自动定位功能，让所有数字的小数点自动定位，从而快速提高输入速度。在使用小数点自动定位功能时，我们可以先在Excel XP的编辑界面中，用鼠标依次单击“工具”/“选项”/“编辑”标签，在弹出的对话框中选中“自动设置小数点”复选框，然后在“位数”微调编辑框中键入需要显示在小数点右面的位数就可以了。以后我们再输入带有小数点的数字时，直接输入数字，而小数点将在回车键后自动进行定位。例如，我们要在某单元格中键入0.06的话，可以在上面的设置中，让“位数”选项为2，然后直接在指定单元格中输入6，回车以后，该单元格的数字自动变为“0.06”，怎么样简单吧？ 2、快速录入文本文件中的内容 现在您手边假如有一些以纯文本格式储存的文件，如果此时您需要将这些数据制作成Excel XP的工作表，那该怎么办呢？重新输入一遍，大概只有头脑有毛病的人才会这样做；将菜单上的数据一个个复制/粘贴到工作表中，也需花很多时间。没关系！您只要在Excel XP中巧妙使用其中的文本文件导入功能，就可以大大减轻需要重新输入或者需要不断复制、粘贴的巨大工作量了。使用该功能时，您只要在Excel XP编辑区中，依次用鼠标单击菜单栏中的“数据/获取外部数据/导入文本文件”命令，然后在导入文本会话窗口选择要导入的文本文件，再按下“导入”钮以后，程序会弹出一个文本导入向导对话框，您只要按照向导的提示进行操作，就可以把以文本格式的数据转换成工作表的格式了。 3、快速输入大量相同数据 　　如果你希望在不同的单元格中输入大量相同的数据信息，那么你不必逐个单元格一个一个地输入，那样需要花费好长时间，而且还比较容易出错。你可以通过下面的操作方法在多个相邻或不相邻的单元格中快速填充同一个数据，具体方法为：首先同时选中需要填充数据的单元格。若某些单元格不相邻，可在按住Ctrl键的同时，点击鼠标左键，逐个选中；其次输入要填充的某个数据。按住Ctrl键的同时，按回车键，则刚才选中的所有单元格同时填入该数据。 4、快速进行中英文输入法切换 　　一张工作表常常会既包含有数字信息，又包含有文字信息，要录入这样一种工作表就需要我们不断地在中英文之间反复切换输入法，非常麻烦，为了方便操作，我们可以用以下方法实现自动切换：首先用鼠标选中需要输入中文的单元格区域，然后在输入法菜单中选择一个合适的中文输入法；接着打开“有效数据”对话框，选中“IME模式”标签，在“模式”框中选择打开，单击“确定”按钮；然后再选中输入数字的单元格区域，在“有效数据”对话框中，单击“IME模式”选项卡，在“模式”框中选择关闭（英文模式）；最后单击“确定”按钮，这样用鼠标分别在刚才设定的两列中选中单元格，五笔和英文输入方式就可以相互切换了。 5、快速删除工作表中空行 　　删除Excel XP工作表中的空行，一般的方法是需要将空行都找出来，然后逐行删除，但这样做操作量非常大，很不方便。那么如何才能减轻删除工作表中空行的工作量呢？您可以使用下面的操作方法来进行删除：首先打开要删除空行的工作表，在打开的工作表中用鼠标单击菜单栏中的“ 插 入”菜单项，并从下拉菜单中选择“列”，从而插入一新的列Ｘ，在Ｘ列中顺序填入整数；然后根据其他任何一列将表中的行排序，使所有空行都集中到表的底部。删去所有空行中Ｘ列的数据，以Ｘ列重新排序，然后删去Ｘ列。按照这样的删除方法，无论工作表中包含多少空行，您就可以很快地删除了。6、快速对不同单元格中字号进行调整 在使用Excel XP编辑文件时，常常需要将某一列的宽度固定，但由于该列各单元格中的字符数目不等，致使有的单元格中的内容不能完全显示在屏幕上，为了让这些单元格中的数据都显示在屏幕上，就不得不对这些单元格重新定义较小的字号。如果依次对这些单元格中的字号调整的话，工作量将会变得很大。其实，您可以采用下面的方法来减轻字号调整的工作量：首先新建或打开一个工作簿，并选中需要Excel XP根据单元格的宽度调整字号的单元格区域；其次单击用鼠标依次单击菜单栏中的“格式”/“单元格”/“对齐”标签，在“文本控制”下选中“缩小字体填充”复选框，并单击“确定”按钮；此后，当你在这些单元格中输入数据时，如果输入的数据长度超过了单元格的宽度，Excel XP能够自动缩小字符的大小把数据调整到与列宽一致，以使数据全部显示在单元格中。如果你对这些单元格的列宽进行了更改，则字符可自动增大或缩小字号，以适应新的单元格列宽，但是对这些单元格原设置的字体字号大小则保持不变。 7、快速输入多个重复数据 在使用Excel XP工作表的过程中，我们经常要输入大量重复的数据,如果依次输入，无疑工作量是巨大的。现在我们可以借助Excel XP的“宏”功能,来记录首次输入需要重复输入的数据的命令和过程,然后将这些命令和过程赋值到一个组合键或工具栏的按钮上,当按下组合键时,计算机就会重复所记录的操作。使用宏功能时，我们可以按照以下步骤进行操作:首先打开工作表，在工作表中选中要进行操作的单元格；接着再用鼠标单击菜单栏中的“工具”菜单项，并从弹出的下拉菜单中选择“宏”子菜单项，并从随后弹出的下级菜单中选择“录制新宏”命令；设定好宏后，我们就可以对指定的单元格，进行各种操作，程序将自动对所进行的各方面操作记录复制。 8、快速处理多个工作表 　　有时我们需要在Excel XP中打开多个工作表来进行编辑，但无论打开多少工作表，在某一时刻我们只能对一个工作表进行编辑，编辑好了以后再依次编辑下一个工作表，如果真是这样操作的话，我们倒没有这个必要同时打开多个工作表了，因为我们同时打开多个工作表的目的就是要减轻处理多个工作表的工作量的，那么我们该如何实现这样的操作呢？您可采用以下方法：首先按住“Shift"键或“Ctrl"键并配以鼠标操作，在工作簿底部选择多个彼此相邻或不相邻的工作表标签，然后就可以对其实行多方面的批量处理；接着在选中的工作表标签上按右键弹出快捷菜单，进行插入和删除多个工作表的操作；然后在“文件”菜单中选择“页面设置……”，将选中的多个工作表设成相同的页面模式；再通过“编辑”菜单中的有关选项，在多个工作表范围内进行查找、替换、定位操作；通过“格式”菜单中的有关选项，将选中的多个工作表的行、列、单元格设成相同的样式以及进行一次性全部隐藏操作；接着在“工具”菜单中选择“选项……”，在弹出的菜单中选择“视窗”和“编辑”按钮，将选中的工作表设成相同的视窗样式和单元格编辑属性；最后选中上述工作表集合中任何一个工作表，并在其上完成我们所需要的表格，则其它工作表在相同的位置也同时生成了格式完全相同的表格。

高效办公Excel排序方法"集中营"　　　排序是数据处理中的经常性工作，Excel排序有序数计算（类似成绩统计中的名次）和数据重排两类。本文以几个车间的产值和名称为例，介绍Excel 2000/XP的数据排序方法。 　　一、数值排序 　　1.RANK函数 　　RANK函数是Excel计算序数的主要工具，它的语法为:RANK （number，ref，order），其中number为参与计算的数字或含有数字的单元格，ref是对参与计算的数字单元格区域的绝对引用，order是用来说明排序方式的数字（如果order为零或省略，则以降序方式给出结果，反之按升序方式）。 　　例如图1中E2、E3、E4单元格存放一季度的总产值，计算各车间产值排名的方法是:在F2单元格内输入公式“=RANK（E2，$E$2: $E$4）”，敲回车即可计算出铸造车间的产值排名是2。再将F2中的公式复制到剪贴板，选中F3、 F4单元格按Ctrl+V，就能计算出其余两个车间的产值排名为3和1。如果B1单元格中输入的公式为“=RANK（E2，$E$2:$E$4，1）”，则计算出的序数按升序方式排列，即2、1和3。 　　需要注意的是:相同数值用RANK函数计算得到的序数（名次）相同，但会导致后续数字的序数空缺。假如上例中F2单元格存放的数值与 F3相同，则按本法计算出的排名分别是3、3和1（降序时）。 　　2.COUNTIF函数 　　COUNTIF函数可以统计某一区域中符合条件的单元格数目，它的语法为COUNTIF（range，criteria）。其中range为参与统计的单元格区域，criteria是以数字、表达式或文本形式定义的条件。其中数字可以直接写入，表达式和文本必须加引号。 　　仍以图1为例，F2单元格内输入的公式为“=COUNTIF（$E$2:$E$4， ">"&E2）+1”。计算各车间产值排名的方法同上，结果也完全相同，2、 1和3。 　　此公式的计算过程是这样的:首先根据E2单元格内的数值，在连接符&的作用下产生一个逻辑表达式，即“>176.7”、“>167.3”等。 COUNTIF函数计算出引用区域内符合条件的单元格数量，该结果加一即可得到该数值的名次。很显然，利用上述方法得到的是降序排列的名次，对重复数据计算得到的结果与RANK函数相同。 3.IF函数 　　Excel自身带有排序功能，可使数据以降序或升序方式重新排列。如果将它与IF函数结合，可以计算出没有空缺的排名。以图1中E2、E3、 E4单元格的产值排序为例，具体做法是:选中E2单元格，根据排序需要，单击Excel工具栏中的“降序排序”或“升序排序”按钮，即可使工作表中的所有数据按要求重新排列。 　　假如数据是按产值由大到小（降序）排列的，而您又想赋予每个车间从1到n（n为自然数）的排名。可以在G2单元格中输入1，然后在G3单元格中输入公式“=IF（E3=E2， G3,G3+1）”，只要将公式复制到G4等单元格，就可以计算出其他车间的产值排名。 　　二、文本排序 　　选举等场合需要按姓氏笔划为文本排序， Excel提供了比较好的解决办法。如果您要将图1数据表按车间名称的笔划排序，可以使用以下方法: 选中排序关键字所在列（或行）的首个单元格（如图1中的A1），单击Excel“数据”菜单下的“排序”命令，再单击其中的“选项”按钮。选中“排序选项”对话框“方法”下的“笔画排序”，再根据数据排列方向选择“按行排序”或“按列排序”，“确定”后回到“排序”对话框（图2）。如果您的数据带有标题行（如图1中的“单位”之类），则应选中“有标题行”（反之不选），然后打开“主要关键字”下拉列表，选择其中的“单位”，选中排序方式（“升序”或“降序”）后“确定”，表中的所有数据就会据此重新排列。 　　此法稍加变通即可用于“第一名”、“第二名”等文本排序，请读者自行摸索。 　　三、自定义排序 　　如果您要求Excel按照“金工车间”、“铸造车间”和“维修车间”的特定顺序重排工作表数据，前面介绍的几种方法就无能为力了。这类问题可以用定义排序规则的方法解决:首先单击Excel“工具”菜单下的“选项”命令，打开“选项”对话框中的“自定义序列”选项卡（图3）。选中左边“自定义序列”下的“新序列”，光标就会在右边的“输入序列”框内闪动，您就可以输入“金工车间”、 “铸造车间”等自定义序列了，输入的每个序列之 　　间要用英文逗号分隔，或者每输入一个序列就敲回车。如果序列已经存在于工作表中，可以选中序列所在的单元格区域单击“导入”，这些序列就会被自动加入“输入序列”框。无论采用以上哪种方法，单击“添加”按钮即可将序列放入“自定义序列”中备用（图3）。 　　使用排序规则排序的具体方法与笔划排序很相似，只是您要打开“排序选项”对话框中的“自定义排序次序”下拉列表，选中前面定义的排序规则，其他选项保持不动。回到“排序”对话框后根据需要选择“升序”或“降序”，“确定”后即可完成数据的自定义排序。 　　需要说明的是: 显示在“自定义序列”选项卡中的序列（如一、二、三等），均可按以上方法参与排序，请读者注意Excel提供的自定义序列类型。

谈谈Excel输入的技巧　　　在Excel工作表的单元格中，可以使用两种最基本的数据格式：常数和公式。常数是指文字、数字、日期和时间等数据，还可以包括逻辑值和错误值，每种数据都有它特定的格式和输入方法，为了使用户对输入数据有一个明确的认识，有必要来介绍一下在Excel中输入各种类型数据的方法和技巧。 　　一、输入文本 　　Excel单元格中的文本包括任何中西文文字或字母以及数字、空格和非数字字符的组合，每个单元格中最多可容纳32000个字符数。虽然在Excel中输入文本和在其它应用程序中没有什么本质区别，但是还是有一些差异，比如我们在Word、PowerPoint的表格中，当在单元格中输入文本后，按回车键表示一个段落的结束，光标会自动移到本单元格中下一段落的开头，在Excel的单元格中输入文本时，按一下回车键却表示结束当前单元格的输入，光标会自动移到当前单元格的下一个单元格，出现这种情况时，如果你是想在单元格中分行，则必须在单元格中输入硬回车，即按住Alt键的同时按回车键。 　　二、输入分数 　　几乎在所有的文档中，分数格式通常用一道斜杠来分界分子与分母，其格式为“分子/分母”，在Excel中日期的输入方法也是用斜杠来区分年月日的，比如在单元格中输入“1/2”，按回车键则显示“1月2日”，为了避免将输入的分数与日期混淆，我们在单元格中输入分数时，要在分数前输入“0”（零）以示区别，并且在“0”和分子之间要有一个空格隔开，比如我们在输入1/2时，则应该输入“0 1/2”。如果在单元格中输入“8 1/2”，则在单元格中显示“8 1/2”，而在编辑栏中显示“8.5”。三、输入负数 　　在单元格中输入负数时，可在负数前输入“-”作标识，也可将数字置在（）括号内来标识，比如在单元格中输入“（88）”，按一下回车键，则会自动显示为“-88”。 　　四、输入小数 　　在输入小数时，用户可以向平常一样使用小数点，还可以利用逗号分隔千位、百万位等，当输入带有逗号的数字时，在编辑栏并不显示出来，而只在单元格中显示。当你需要输入大量带有固定小数位的数字或带有固定位数的以“0”字符串结尾的数字时，可以采用下面的方法：选择“工具”、“选项”命令，打开“选项”对话框，单击“编辑”标签，选中“自动设置小数点”复选框，并在“位数”微调框中输入或选择要显示在小数点右面的位数，如果要在输入比较大的数字后自动添零，可指定一个负数值作为要添加的零的个数，比如要在单元格中输入“88”后自动添加3个零，变成“88 000”，就在“位数”微调框中输入“-3”，相反，如果要在输入“88”后自动添加3位小数，变成“0.088”，则要在“位数”微调框中输入“3”。另外，在完成输入带有小数位或结尾零字符串的数字后，应清除对“自动设置小数点”符选框的选定，以免影响后边的输入；如果只是要暂时取消在“自动设置小数点”中设置的选项，可以在输入数据时自带小数点。 　　五、输入货币值 　　Excel几乎支持所有的货币值，如人民币（￥）、英镑（￡）等。欧元出台以后，Excel2000完全支持显示、输入和打印欧元货币符号。用户可以很方便地在单元格中输入各种货币值，Excel会自动套用货币格式，在单元格中显示出来，如果用要输入人民币符号，可以按住Alt键，然后再数字小键盘上按“0165”即可。 　　六、输入日期 　　Excel是将日期和时间视为数字处理的，它能够识别出大部分用普通表示方法输入的日期和时间格式。用户可以用多种格式来输入一个日期，可以用斜杠“/”或者“-”来分隔日期中的年、月、日部分。比如要输入“2001年12月1日”，可以在单元各种输入“2001/12/1”或者“2001-12-1”。如果要在单元格中插入当前日期，可以按键盘上的Ctrl+;组合键。 七、输入时间 　　在Excel中输入时间时，用户可以按24小时制输入，也可以按12小时制输入，这两种输入的表示方法是不同的，比如要输入下午2时30分38秒，用24小时制输入格式为：2:30:38，而用12小时制输入时间格式为：2:30:38 p，注意字母“p”和时间之间有一个空格。如果要在单元格中插入当前时间，则按Ctrl+Shift+;键。